어느 주에 사느냐에 따라 세금이 달라집니다
올해초 한 분이 세금보고에 관해 문의하셨습니다. 이분은 오랫동안 California에서 살다가 직장 때문에 2023년에 Alabama로 이사했습니다. 현재 Alabama에서 계속 거주하며 직장도 Alabama에 있고, W-2에서도 Alabama 주정부 세금을 내고 있었습니다. 그런데 아직 California 운전면허증을 가지고 있었고, California에 있는 집도 그대로 소유하고 있었습니다. 그 집은 현재 임대를 주고 있어 매년 임대소득도 발생하고…
내 집을 자녀에게 넘겨주고 싶을 때, 가장 간단한 방법은?
한 고객분이 메시지를 보내오셨습니다. 본인에게 혹시 무슨 일이 생기면, 지금 살고 있는 집이 딸에게 자동으로 넘어가게 하고 싶다고 하셨습니다. 변호사와 상담을 해 보니 Trust를 만들면 된다는 설명을 들으셨지만, 비용이 부담스럽다고 하셨습니다. 이 집은 오래전에 $160,000에 구입하셨고, 현재 가치는 약 $400,000 정도 됩니다. 고객분은 가장 쉽고 비용이 적게 드는 방법이 있는지 궁금해서 연락을 주셨습니다. 이런 질문은…
갑작스러운 사망, ‘Beneficiary’ 때문에 Medicaid 혜택 취소 위기
세무고객으로 부터 다급한 연락을 받았습니다. 그 분의 형님께서 한 달가량 중병으로 입원해 계시다가 돌아가셨다는 소식이었습니다. 돌아가신 형님께서는 아파트에서 혼자 거주하고 계셨습니다.은행 잔고나 별도의 자산이 거의 없을 것이라 생각하셨다고 합니다.그래서 돌아가신 분의 재산을 정리하는 과정도 특별한 문제 없이 마무리될 것이라 생각 했다고 합니다. 장례식후, 돌아가신 형님에 대한 행정 절차를 준비하는 중, 예상과 달리 돌아가신 형님 명의의…
삶의 마무리를 준비하는 계획(End-of-life planning)
Medical Assistance in Dying, 의료 보조 자살이라는 주제는 많은 사람들에게 감정적으로 매우 민감하고 복잡한 이슈입니다. 그러나 삶의 마지막 순간을 어떻게 준비할지에 대한 논의는 우리 모두에게 중요합니다. 이는 단지 죽음 이후의 문제만이 아니라, 마지막 순간을 어떻게 맞이할 것인가, 어떤 방식으로 고통을 줄이고 편안한 마지막 삶을 준비할것인가에 대한 문제이기도 합니다. Medical Assistance in Dying, 의료 보조…
연간 증여세 면제(Annual Gift Tax Exemption)란 무엇인가?
연간 증여세 면제란 무엇인가?연간 증여세 면제(Annual Gift Tax Exemption)는 매년 개인이 특정 금액의 돈이나 자산을 타인에게 증여할 때 증여세(gift tax)가 발생하지 않도록 하는 제도입니다. 2024년 기준으로 수혜자당 면제 금액은 $17,000으로 설정되어 있습니다. 즉, 여러 명의 개인에게 각각 최대 $17,000까지 증여할 수 있으며, 이에 대해서는 IRS에 증여를 신고할 필요가 없습니다. 이는 가족, 친구 또는 다른…