세금 고객 이야기 #1

401(k)로 평생의 안정과 여유를 만든 부부

세무 상담을 하며 수많은 고객을 만나지만, 특히 기억에 남는 한 미국인 부부가 있습니다. 저의 세무 사무실로 처음 오실때 10년 넘은 트럭을 운전하고 오셨습니다. 이 부부는 60대 중반으로, 이제는 편안한 은퇴 생활을 누리고 있습니다. 그들의 삶을 한마디로 표현하자면 바로 이 문장입니다.

“먼저 저축하고, 남은 돈으로 지출한다.”

단순하지만 강력한 이 규칙 하나가 그들의 인생을 바꿨습니다.
두 분은 유행을 좇거나 남들보다 화려하게 살려 하지 않았습니다. 대신 매달 소득이 들어올 때마다 저축을 우선순위에 두는 습관을 잃지 않았습니다.

W‑2의 작은 코드가 보여준 오랜 습관

남편분의 세금 서류(Form W‑2)를 검토하면서, Box 12의 Code D, 즉 401(k) 불입금액 항목에 적힌 숫자—$30,494.79—가 눈에 들어왔습니다.

그 해에 남편분이 세전 급여(pre-tax)에서 자신들의 401(k)로 이체한 금액입니다.

2025년 기준으로 근로자의 기본 불입 한도는 $23,500, 50세 이상은 추가 불입(Catch‑up)으로 $7,500, 따라서 총 $31,000까지 불입이 가능합니다. 이 부부는 매년 거의 최대 한도까지 꾸준히 납입했습니다.

이 습관이 하루아침에 생긴 건 아닙니다. 수십 년 동안 그들은 매년 예산을 세울 때 먼저 401(k) 불입금을 설정하고, 남은 금액으로 생활비를 계획했습니다. 그 결과, W‑2의 Code D 옆 숫자는 단순한 데이터가 아니라 절제와 꾸준함의 상징이 되었습니다.

운이 아닌 습관이 만든 재정적 자유

이제 두 분은 은퇴 후에도 생활에 불안이 없습니다. 여행을 다니고, 손주에게 선물을 사주며, 자녀가 새로운 도전을 할 때 마음 놓고 격려할 수 있습니다.

이 행복이 단번에 찾아온 건 아닙니다. 특별한 투자 비결도, 운 좋은 타이밍도 아니었습니다.
그저 매년 401(k)를 성실히 불입하고, 세법이 허용하는 한도를 적극적으로 활용했을 뿐입니다.
결과적으로 세금을 절약하면서 자산을 복리로 키워왔던 것이죠.

당신의 “Code D 숫자”는 거울입니다

세무 고객님들에게 저는 늘 말씀드립니다. “Form W2 서류의 Code D 금액은 단순한 숫자가 아니라, 지금의 재정 습관을 비추는 거울입니다.”

Code D 금액이 높다는 건 현재의 소비보다 미래의 자유를 우선시한다는 의미입니다.
반대로 Code D 금액이 낮거나 $0 이라면, 지금의 편의를 위해 미래의 안정을 미루고 있다는 신호일 수 있습니다.

많은 분들이 50대 이후가 돼서야 저축의 필요성을 절실히 느낍니다. 하지만 이미 은퇴한 선배 세대들은 하나같이 이렇게 말씀하시죠.

“이걸 20년만 일찍 시작했더라면 인생이 달라졌을 거예요.”

시간은 아무리 원해도 되돌릴 수 없습니다. 그래서 저는 늘 강조합니다.
“지금 시작하는 한 걸음이, 20년 뒤의 여유를 결정한다.”

지금 작년에 세무 보고한 여러분의 Form W‑2를 펼쳐보세요

직접 확인해보시기 바랍니다.

1. Box 12를 찾습니다.
2. Code “D” 항목의 숫자를 봅니다.

그 금액이 바로 그해 여러분이 401(k)에 불입한 금액입니다.
이 금액은 과세 소득에서 제외되어 세금을 절감하고, 은퇴 후 인출 시점에 과세됩니다.
그때는 현재보다 낮은 세율로 세금을 부담할 가능성이 높습니다.

제가 만난 이 부부의 $30,494.79라는 숫자는
세금 신고서 한 줄짜리 데이터가 아니라, 평생의 재정 철학이자 노력의 결실이었습니다.

2026년 401(k) 한도 미리보기

기본 불입 한도: $24,500
50세 이상 추가 불입 포함 시: $32,500
60~63세 ‘슈퍼 추가 불입’ 가능 시: 최대 $35,750

꾸준함은 복리를 이기고, 습관은 어느새 자산이 됩니다. 여려분의 Code D 숫자는 어떤 이야기를 들려주고 있나요?