당신의 은퇴를 최대한으로 준비하세요 (Maximize Your Retirement): 같은 해에 Roth IRA(로스 개인 은퇴 계좌)와 SEP IRA(단순화된 직원 연금) 모두에 기여하기 (Contribution)

두 가지 은퇴 계좌에 동시에 기여할 수 있다는 사실, 알고 계셨나요?

Roth IRA와 SEP IRA는 모두 은퇴를 준비하는 데 유용한 계좌입니다. Roth IRA는 개인이 이미 세금을 낸 돈을 저축하는 계좌입니다. 이는 돈을 넣을 때 세금을 내지만, 은퇴 후 인출할 때는 세금을 내지 않는다는 의미입니다. 반면, SEP IRA는 일반적으로 고용주가 직원의 은퇴 자금을 위해 기여하는 계좌로, 자영업자도 사용할 수 있습니다.

이 두 계좌에 동시에 기여할 수 있다는 점은 매우 중요한데요, 이렇게 하면 각 계좌가 제공하는 혜택을 모두 누릴 수 있기 때문입니다. 예를 들어 Roth IRA는 은퇴 후 세금 없이 인출할 수 있는 혜택이 있고, SEP IRA는 높은 한도로 많은 금액을 저축할 수 있는 장점이 있습니다.

Roth IRA와 SEP IRA의 기여 한도

Roth IRA와 SEP IRA는 각기 다른 규칙을 가지고 있습니다. Roth IRA의 경우, 2024년에는 최대 $7,000까지 기여할 수 있으며, 만약 50세 이상이라면 추가로 $1,000까지 기여할 수 있습니다. 이를 “추가 기여(Catch-up Contribution)”라고 부르며, 이를 통해 50세 이상인 사람들은 총 $8,000까지 저축할 수 있습니다. 단, 벌어들인 소득이 이 금액보다 적다면 소득만큼만 기여할 수 있습니다.

SEP IRA의 경우, 더 많은 기여를 할 수 있는 계좌입니다. 고용주가 기여하는 경우가 많지만, 자영업자도 활용할 수 있습니다. 기여 한도는 급여의 최대 25% 또는 $66,000 중 더 적은 금액으로 설정되어 있어, 자영업자들에게는 은퇴 자금을 많이 저축할 수 있는 좋은 방법이 됩니다.

누가 기여할 수 있나요?

Roth IRA는 소득이 있는 한 누구나 기여할 수 있습니다. 나이에 상관없이 소득이 있다면, 심지어 은퇴한 후에도 파트타임 소득을 Roth IRA에 저축할 수 있습니다. 또 한 가지 중요한 부분은 “배우자 기여(Spousal Contribution)”입니다. 한 배우자가 소득이 있고 다른 배우자가 소득이 없을 때, 소득이 있는 배우자가 소득이 없는 배우자를 위해 Roth IRA에 기여할 수 있습니다. 이를 통해 부부가 함께 더 많은 은퇴 자금을 저축할 수 있는 좋은 방법이 됩니다.

기여 전략의 예시

예를 들어, 45세의 자영업자가 $80,000의 소득을 올리고 있다고 가정해봅시다. 이 경우 Roth IRA에는 최대 $7,000을 기여할 수 있고, SEP IRA에는 소득의 25%, 즉 $20,000을 기여할 수 있습니다. 이렇게 하면 두 계좌를 통해 총 $27,000을 은퇴 자금으로 저축할 수 있는 것입니다.

또 다른 예로, 55세의 사람이 파트타임으로 일하면서 연간 $6,000의 소득을 번다고 가정해봅시다. 이 경우 이 사람은 Roth IRA에 소득인 $6,000까지만 기여할 수 있습니다(소득보다 많은 금액은 기여할 수 없기 때문입니다).

이처럼 Roth IRA와 SEP IRA를 함께 사용하면 은퇴 자금을 저축하는 데 있어 매우 유연해집니다. Roth IRA는 돈이 세금 없이 성장할 수 있게 해 주고, 은퇴할 때 인출할 때도 세금을 내지 않습니다. SEP IRA는 자영업자에게 더 많은 금액을 저축할 수 있게 해주는 장점이 있습니다. 두 계좌를 잘 활용하면 미래의 은퇴 자금을 더 잘 준비할 수 있습니다.

주요 용어 설명

• Roth IRA (로스 개인 은퇴 계좌): 이미 세금이 부과된 돈을 저축하는 계좌입니다. 지금 세금을 내는 대신, 은퇴할 때 인출할 때는 세금을 내지 않습니다. 예를 들어, 파트타임으로 $5,000을 벌었다면 이 돈을 Roth IRA에 넣고 나중에 인출할 때 세금을 내지 않는 것입니다.
• SEP IRA (단순화된 직원 연금): 주로 고용주가 기여하는 계좌이지만, 자영업자에게도 유용합니다. 기여 한도가 Roth IRA보다 높기 때문에 자영업자나 소규모 비즈니스를 운영하는 사람들에게 적합합니다.
• 추가 기여 (Catch-up Contribution): 50세 이상인 경우, 더 많은 금액을 저축할 수 있는 혜택입니다. 예를 들어, 50세 이상이라면 Roth IRA에 $8,000까지 저축할 수 있습니다.

이처럼 Roth IRA와 SEP IRA는 각기 다른 장점을 가지고 있어, 두 계좌를 잘 활용하면 은퇴 후의 삶을 더욱 편안하게 준비할 수 있습니다. 각 계좌의 규칙을 잘 이해하고 본인의 상황에 맞게 활용해 보세요!